Inici / Pressupost 2027
Projectes amb inici entre novembre de 2026 i gener de 2027
Pressupost 2027, integrat amb el real des del tancament de gener
Elaborem el pressupost anual amb direcció en 3 o 4 setmanes i el carreguem al mateix model de dades que el real. Des del primer tancament del 2027, el seguiment pressupostari forma part del reporting mensual, sense reelaboració manual.
Per què el pressupost perd utilitat durant l’exercici
S’elabora fora del sistema
Setmanes de feina en un fitxer aïllat, amb una estructura diferent de la del real i difícil de comparar.
El seguiment és manual
Comparar real i pressupost obliga a reelaborar xifres cada mes, així que es fa tard o s’abandona.
Les desviacions es detecten tard
Quan el marge s’allunya de l’objectiu, ja han passat diversos tancaments i el marge de correcció és menor.
Abast
Pressupost anual 2027
Vendes, marge brut, costos, marge de contribució i EBITDA, amb el nivell de detall necessari:
- per societat, línia de negoci o canal
- per client o producte, quan aporta valor a la decisió
Escenaris
Base, prudent i optimista, amb hipòtesis documentades perquè direcció decideixi sobre supòsits explícits.
Seguiment integrat
Real davant pressupost des de l’ERP, amb desviacions favorables i desfavorables per concepte i comentari de gestió mensual.
Rolling forecast
Previsió de tancament actualitzada durant l’exercici per anticipar desviacions i actuar a temps.
Calendari
Quatre setmanes de feina i el primer informe real davant pressupost amb el tancament de gener.
El calendari és orientatiu i s’ajusta a cada organització. Les dades es queden als teus sistemes en tot moment.
A qui s’adreça
A empreses mitjanes que volen que el pressupost 2027 sigui una eina de gestió i no només un document aprovat. Encaixa especialment quan:
- el pressupost s’elabora cada any en fulls de càlcul i perd vigència en pocs mesos;
- direcció demana el real davant pressupost i preparar-lo requereix diversos dies;
- l’equip financer no té capacitat per construir el seguiment.
Aportem experiència en pressupostació, forecast i reporting a la direcció financera d’un grup industrial europeu, en entorn SAP. També treballem amb altres ERP. Coneix la firma.
Preguntes sobre el pressupost 2027
Quan convé començar el pressupost 2027?
Idealment entre novembre i desembre, per tenir-lo aprovat abans del tancament de gener. Si comences al gener també és viable: el seguiment arrenca amb el primer mes tancat.
Què ha d’aportar el meu equip?
Accés a les dades del 2026 de l’ERP o de la comptabilitat, els objectius de direcció i un interlocutor de referència. La resta de la feina l’assumim nosaltres.
Com es fixen els honoraris?
Segons el perímetre i el nivell de detall: nombre de societats, línies de negoci i si es pressuposta per client o producte. Abans de començar tens una proposta amb honoraris tancats.
Què passa després del tancament de gener?
Cada mes el real es compara automàticament amb el pressupost. Si ho necessites, assumim el seguiment, el rolling forecast i una reunió mensual amb direcció.
Preparem el teu pressupost 2027?
En una reunió de 30 minuts revisem el teu procés actual i valorem l’encaix i l’abast de la proposta.